세금 공제가 이전되지 않으면 어떻게 해야 합니까? 이 질문은 많은 사람들을 걱정시킵니다. 현재 주에서는 다양한 범주의 시민들에게 많은 혜택, 보조금 및 기타 지불금을 제공하고 있습니다. 이 프로그램은 웰빙 수준을 향상시키기 위해 만들어졌습니다.

시민을 위한 이러한 혜택 유형 중 하나는 부동산 구매 또는 기타 행사에 대한 세금 공제입니다. 세법에 따라 우리는 아파트 구입, 고가 부동산, 의료비 등의 경우 세금 공제를 받을 권리가 있지만, 세금 공제가 지불되지 않으면 어떻게 해야 합니까?

세금 공제가 이전되지 않은 경우 어떻게 해야 합니까?

순서대로 알아 봅시다. 공제 유형에 따라 필요한 서류의 전체 목록, 매매 계약서, 세금 공제 비제공 증명서 등을 포함하여 등록 장소 세무서에 신고서를 제출했습니다.

합격 표시일로부터 또는 서면 심사 종료일로부터 15일 이내에 세무서로부터 결정에 대한 통지를 받아야 합니다.

실제로 이러한 통지가 항상 전송되는 것은 아니므로 세무서에 전화로 문의하거나 지역 연방세청 웹사이트의 전자 서비스를 사용하여 신청 상태를 확인할 수 있습니다.

어떤 방법을 선택할지는 직장에서의 바쁜 시간과 자유 시간 부족을 고려하여 어떤 방법이 더 편리한지에 따라 스스로 결정합니다.

신청서가 전체 문서 패키지와 함께 제출된 경우 자금 환불의 최대 기간은 4개월을 초과할 수 없습니다. 사무 감사에는 3개월, 환불에는 1개월이 할당됩니다.

확인 후 신청서를 제출한 경우에는 한 달 이내에 금액이 반환됩니다.

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절차는 무엇입니까?

이제 지정된 기간 내에 세금 공제가 이전되지 않으면 어떻게 해야 하는지 알아 보겠습니다. 당신의 행동 순서는 무엇입니까? 우선, 잘못된 정보로 인해 환불이 되지 않을 수 있습니다. 따라서 우선 애플리케이션에 지정된 데이터를 다시 확인합니다. 오류가 발견되면 이를 수정하고 신청서를 다시 작성합니다.

신청서에 오류가 없으면 세무 당국과의 활성 상호 작용 단계로 이동합니다. 우리는 귀하의 검사관에게 전화하여 돈이 이체되지 않은 이유를 알아냅니다. (아마도 그들은 자금이 이미 은행으로 갔으며 언제든지 이를 예상해야 한다고 말할 것입니다.) 이 절차에는 장점이 있습니다. 조사관은 귀하가 문제 상태를 모니터링하고 있음을 확인하고 지불을 지연할 객관적인 이유가 없는 경우 가능한 한 빨리 귀하의 주소로 자금을 보내야 합니다.

전화 통화 후에도 자금을 받지 못한 경우 세무서장 주소로 명세서 작성을 시작하십시오. 편지에는 신청서를 보낸 날짜, 사무실 등록 번호, 사무 감사 종료 날짜를 명시해야 합니다. 공식 통지서를 받은 경우 사본을 첨부해 주세요. 발생한 상황과 자금이 계좌에 입금되지 않은 상황을 간략하게 설명하십시오. 따라서 세무 서비스는 Art 6 항의 조항을 위반합니다. 78 러시아 연방 세금 코드.

귀하의 법적 요구 사항이 충족되지 않으면 상위 기관에 연락할 것임을 명시하고, 자금이 적시에 이체된 결과로 귀하는 10항에 따라 매일 지연에 대한 보상을 받을 자격이 있음을 상기시켜 주십시오. 미술. 78 러시아 연방 세금 코드.

검사를 받으러 갈 때 이 편지를 직접 가져가는 것이 가장 좋습니다. 이 편지는 등록되어야 하며, 사무실에 사본을 표시해 두십시오. 표시일로부터 다음 주를 카운트다운합니다.

일주일 후에도 연방세청으로부터 응답이 없으면 연방세청에 불만사항을 접수할 준비를 하고 있습니다. 이 문서의 내용은 가능한 한 심각하게 받아들여야 합니다. 청구의 본질을 자세히 기술하고, 제출된 서류를 모두 기재하고, 사본을 첨부하는 것이 가장 좋습니다. 세금법 조항을 참조하여 귀하의 권리 중 정확히 어떤 권리가 침해되었는지 자세히 설명하십시오. 서신에는 귀하가 받고 싶은 보상 금액이 명시되어 있으며, 이는 각 지연일에 대한 재융자율의 1/360으로 계산됩니다.

그런 다음 연방세무서에 편지를 보냅니다. 가능하다면 직접 하십시오. 그렇지 않은 경우 공식 포털을 통해 또는 수령 통지와 함께 우편으로 이를 수행할 수 있습니다. 편지를 보낼 때 모든 우체국에서 배달 알림이 발행됩니다. 그 후에 남은 것은 기다리는 것뿐입니다. 검사 결과는 반드시 나올 것입니다. 그렇지 않으면 법원에 제출할 성명서를 준비 중입니다. 법원에 갈 때는 해당 분야를 전문으로 하는 경험이 풍부한 변호사와 상담하는 것이 좋습니다. 그는 귀하가 법원에 청구서를 유능하고 합리적으로 작성하는 데 도움을 줄 것입니다.

주요 공제 금액을 이체한 후 세무 당국이 이를 잊어버릴 가능성이 높기 때문에 지연에 대한 보상 금액을 현지 조사관에게 요구하는 편지를 작성해야 할 가능성이 높습니다. 연말에는 이를 3-NDFL에 보고하는 것을 잊지 마세요.

세금 공제 적용 가능성은 소득세(NDFL)를 납부하는 시민의 절반을 충족시키는 주의 사회적 성격을 강조합니다. 13%의 개인 소득세를 납부하는 개인은 자녀 양육, 주택 구입 또는 판매, 의료 서비스 비용 지불 등과 관련하여 발생한 비용의 일부 또는 금액을 과세 표준에서 공제할 권리가 있습니다.

납부한 세금의 전체 비용이 공제되는 것이 아니라 비용에 해당하는 세금 부분이 공제된다는 점을 명확히 해야 합니다. 개인 소득세를 납부하지 않는 특정 범주의 개인은 세금 공제를 사용할 수 없습니다. 이것:

• 단순화된 과세 시스템을 사용하고 귀속 소득에 대해 단일 세금을 납부하는 개인 기업가.
• 실업수당을 받고 있으나 다른 소득원이 없는 실업자.

표준 세금 공제에는 자녀뿐만 아니라 특정 범주의 납세자에게 적용되는 공제가 포함됩니다. 여러 분야에서 공제를 적용할 권리가 있는 경우 가장 큰 가치가 있는 분야가 적용됩니다.

이러한 공제는 고용주로부터 발행되거나 보고 기간 말에 Form 3-NDFL 및 관련 서류를 세무서에 제출할 때 발행될 수 있습니다.

자녀에 대한 공제

자녀에 대한 세금 공제 금액은 세금 코드에 따라 결정되며 첫 번째 자녀의 경우 1,400 루블, 두 번째 자녀의 경우 동일한 금액, 세 번째 및 이후 자녀의 경우 3,000 루블입니다. 어린이의 순서는 생년월일에 따라 가장 나이가 많은 것부터 가장 어린 것까지 결정됩니다. 자녀가 장애가 있는 경우 세금 공제 금액은 3,000 루블입니다. 발생 기준으로 합산된 연초의 총 소득이 280,000 루블을 초과하지 않을 때까지 총액은 매월 과세 기준에서 공제됩니다. 그 후에는 해당 연도에 공제를 할 권리가 박탈됩니다. 다음 연도 첫 달부터 공제를 적용할 권리는 연초부터 계산된 280,000 루블에 해당하는 소득 초과분에 대해 복원됩니다.

이 세금 공제는 부모 각자가 적용할 수 있으며, 부모 중 한 사람이 세금 공제를 서면으로 거부한 경우 두 번째 부모가 이중 세금 공제를 사용할 수 있습니다.

이중 세금 공제는 한쪽 부모가 다른 결혼을 할 때까지 적용할 수 있습니다.

이 공제는 위탁 자녀, 입양 자녀를 포함하여 자녀가 18세가 될 때까지, 자녀가 풀타임 학생인 경우 24세가 될 때까지 보호를 받는 모든 자녀에 대해 적용됩니다. 대학원에서 인턴 또는 생도입니다.

특정 범주의 납세자가 받을 수 있는 공제

특정 범주의 납세자는 다음과 같은 공제를 받을 수 있습니다.

• 3,000 루블의 공제는 방사선 구성 요소로 인한 사고 제거, 방사성 무기 및 장비의 조립, 테스트 및 폐기에 참여한 다양한 사람들과 장애인 군인에게 적용될 수 있습니다.
• 소련과 러시아 연방의 영웅, 전쟁 참가자, 봉쇄 참가자, 어린 시절부터 장애인, 방사선 사고로 부상을 입고 오염 지역에서 정착한 사람, 뼈 역할을 한 사람에게는 500 루블의 공제가 적용될 수 있습니다. 골수 기증자, 아프가니스탄 적대 행위에 가담한 사람, 사망한 군인의 부모 및 배우자.

과세표준에서 이러한 공제는 시간과 소득 금액에 대한 제한 없이 매월 적용될 수 있습니다.

사회세 공제

사회세 공제에는 다음 비용에 대한 공제가 포함됩니다.

• 자선 단체.
• 교육.
• 의약품 치료 및 구매.
• 비국가 연금기금에 할당된 자금의 지출입니다.
• 연금의 자금 지원 부분.

사회세 공제는 납세자의 사회적 지출이 발생한 개인소득세 납부연도로부터 3년 이내에 가능합니다. 3년이 지나면 납세자는 이 권리를 상실합니다.

, 발생한 비용에 해당하는 금액은 자신의 교육, 자녀 교육, 풀타임으로 공부하는 와드 교육, 형제자매 교육을 위해 자금을 할당한 개인이 받을 수 있습니다.

이 경우 과세표준에서 공제받을 수 있는 최대 비용금액은 다음과 같습니다.

• 어린이 교육을 위해 50,000 루블;
• 기타 사회 비용 (치료, 연금 보험 송금)과 함께 형제 자매의 자체 교육 및 교육을 위해 120,000 루블.

교육 기관(유치원, 학교, 대학교, 고급 훈련 과정, 모든 방향의 훈련 센터, 운전 학교, 음악 학교 및 기타 예술 학교, 청소년 스포츠 학교)은 공립 또는 사립일 수 있지만 운영하려면 면허를 취득해야 합니다.

의료 서비스 및 의약품 구매에 대한 세금 공제

비싸다고 간주되지 않는 의료 서비스 및 의약품 구매에 대한 세금 공제는 다른 사회 비용 (훈련, 연금 보험)과 함께 최대 120,000 루블까지 제공됩니다.

비용이 많이 드는 것으로 간주되는 치료 유형에는 비용 한도가 적용되지 않습니다.이 경우 고액처리를 한 해에 개인이 납부한 소득세 전액을 공제받을 수 있다. 제공되는 치료 유형에 대한 정보는 "의료 서비스 지불 증명서..."에 표시되어 있습니다.

고가의 치료에 대한 공제를 받으려면 다음 사항을 확인하는 의료 기관의 추가 증명서를 제출해야 합니다.

• 이런 종류의 치료가 필요했습니다.
• 해당 기관에서는 무료로 제공할 수 있는 약이나 소모품이 없었습니다.
• 약품 구입은 환자의 비용으로 계약에 따라 제공되었습니다.

제공된 의료 재료 및 서비스는 공제가 제공되는 의료 서비스 목록에 포함되어야 합니다.

아파트 구입 시 재산세 공제 및 세금 환급

재산세 공제는 납세자가 부동산을 판매하거나, 주택을 구입 또는 건설하거나, 토지를 구입할 때 발생한 비용에 적용됩니다.

부동산 소유권이 3년 미만 지속되는 경우 부동산 판매에 대한 소득세 13%가 발생합니다. 공제를받는 대신 개인은 아파트, 주택, 토지 판매로 소득 형태로받은 금액에서 100 만 루블을 공제하거나 소득 형태로받은 금액에서 250,000 루블을 공제 할 수 있습니다. 자동차, 비거주 건물 및 기타 물건 판매. 공제 후 남은 금액에서 세금을 납부합니다.

주택 구입 또는 건설에 대한 재산세 공제 최대 금액은 200만 루블입니다.

1년 이내에 전액 공제를 받지 않는 경우, 개인은 전액 공제를 받을 때까지 계속해서 공제를 받을 권리가 있습니다.

그러나 다음과 같은 경우에는 주택 구입에 대한 공제가 적용되지 않습니다.

• 구매는 모성 자본, 고용주, ​​기타 개인 및 예산 기금의 자금으로 이루어졌습니다.
• 매매거래는 부모와 자녀간, 배우자간, 형제자매 간, 기타 상호의존적인 범주에서 이루어졌습니다.

세금 공제 반환 절차 및 필요한 서류

초과 지불된 소득세를 반환하기 위해 모든 유형의 세금 공제에 대한 조치 알고리즘은 거의 동일합니다.

세무서를 통한 반환 절차

작년에 발생한 비용에 대한 세금 공제 반환 절차는 다음 해에 언제든지 시작할 수 있습니다. 일반적으로 이를 위해 연도의 시작이 선택됩니다.

3-NDFL 양식으로 세금 신고서를 거주지 조사관에게 제출해야 합니다. 신고서에는 다음 서류를 첨부해야 합니다.

• 수령한 소득 및 소득세 납부에 관한 양식 2-NDFL의 고용 장소 증명서.
• 표준 세금 공제를 받을 권리를 확인하는 서류(신분증, 출생 증명서, 증명서) 사본.
• 발생한 비용을 확인하는 문서 사본(서비스 계약, 구매 및 판매 계약, 국가 소유권 등록 증명서 등).
• 발생한 비용을 확인하는 지불 서류 사본(영수증, 은행 명세서).
• 경우에 따라 추가서류(예: 고가의 치료비를 지불할 경우, 공동소유 재산을 구입하는 경우 등)

세무조사관을 방문하여 세액공제 서류를 제출할 때에는 제출된 모든 서류의 원본을 제출하여 확인을 받아야 합니다.

직장 복귀 절차

표준 세금 공제는 연말까지 기다리지 않고 해당 연도 동안 고용주로부터 직접 발행될 수 있습니다.

이를 위해서는 표준 세금 공제 신청서를 고용주에게 제출해야 합니다. 다음을 포함한 지원 서류 사본이 신청서에 첨부되어 있습니다.

• 출생 증명서.
• 결혼 증명서.
• 자녀의 정규 교육 증명서.
• 장애 증명서.
• 후견 또는 신탁에 관한 서류 사본, 또는 부모가 유일한 사람이라는 서류.

세금 환급 마감일

세무 조사관은 3개월 동안 공제를 위해 제출된 서류를 확인한 후 납세자의 계산이 잘못되었을 경우 긍정적, 부정적 또는 시정 결정을 내립니다.

신고서를 제출하고 할당된 시간이 지난 후 귀하의 계좌에 돈이 입금되기를 기다리는 상황이 있지만 세무서에서 재산 공제액 반환을 지연시키는 경우가 있습니다. 이런 일이 발생할 수 있는 이유와 이 경우 조치 방법을 알려 드리겠습니다.

아파트 세금공제가 왜 안 나오나요?

이유는 다양합니다. 가장 일반적인 것은 다음과 같습니다.

1. 신고서 확인 기한은 아직 만료되지 않았습니다. 법에 따르면 3개월입니다(세법 제88조 2항). 인증 완료 기한 전에 걱정할 필요가 없습니다.
2. 에 제공되는 환불을 신청하지 않았습니다. 그것이 없으면 세무서에서는 신고서에 문제가 없더라도 돈을 이체하지 않습니다. 신청서는 신고서와 함께 제출하거나 확인 후 제출할 수 있습니다. 세금법 제78조 6항에 명시된 바와 같이, 초과 세금 양도 기한은 세무 당국이 신청서를 받은 날로부터 1개월입니다.
3. 제출된 신청서에 잘못된 계좌 정보가 포함되어 있어 금액이 귀하에게 전달되지 않습니다.
4. 검사관은 제출된 신고서에서 오류와 불일치를 발견하고 귀하의 공제를 거부하기로 결정했습니다. 법률(세법 제88조 3항)에 따라 검사관은 확인된 위반 사항을 납세자에게 알려야 합니다.
5. 검사 결과 송금 기한을 위반했습니다. 이 경우 어떻게 해야 하는지 아래에서 살펴보겠습니다.

아파트 구입 시 세금 환급액 확인 방법

세무서에서는 신고서 확인이 성공적으로 완료되었음을 통지해서는 안 됩니다. 그러나 세금 환급 신청에 대해 긍정적인 결정이 내려졌다는 사실을 보고해야 합니다(세법 제78조 9항). 그러나 실제로는 항상 이런 일이 발생하는 것은 아닙니다. 따라서 귀하의 임무는 검사 진행 상황을 직접 모니터링하는 것입니다.

이를 수행하는 방법:

• "구식 방식"- 정기적으로 세무서에 전화하여 감사가 완료되었는지 확인하십시오. 이 방법이 항상 효과적인 것은 아닙니다. 신고서를 처리하는 특정 검사관에게 전화해야 합니다.
• 세무서를 직접 방문하세요.
• 연방세 서비스 웹사이트의 개인 계정에서 주택 구매에 대한 세금 환급을 추적하세요. 이 방법이 가장 간단하므로 아래에서 별도로 살펴보겠습니다.

세무서에서 재산 공제액을 반환하지 않는 경우 어떻게 해야 합니까?

따라서 신고 및 신청 후 4개월 이상이 지났고 연방세청에서 아파트 구입에 대한 세금 공제 지불을 지연하는 경우 다음 조치를 취하십시오.

1. 세무서에 전화하여 아파트에 대한 세금 공제가 도착하는 데 왜 그렇게 오래 걸리는지 알아보세요.
2. 검사 책임자에게 보내는 성명서를 작성하고 현재 상황을 설명하십시오. 신고서와 신청서가 제출된 시기와 긍정적인 결정에 대한 통지를 받았는지 여부를 표시하십시오. 지연에 대한 벌금을 지불해야 하는 세무서의 의무(세법 제78조 10항)를 꼭 기억하시기 바랍니다.
3. 위의 방법이 효과가 없으면 상위 검사에 불만 사항을 작성하십시오.

중요한!

해당 부서 웹사이트의 "전자 서비스" 탭에서 연방세 서비스에 직접 문의할 수 있습니다. 하지만 이 경우 응답을 받기까지 30일을 기다려야 합니다.

절차:

1. 전체 서비스 목록을 엽니다.

2. "연방세청에 문의" 탭을 선택하세요.

3. 우리는 육체적인 사람처럼 행동합니다. 얼굴.

4. 우리는 필요한 검사를 표시하고 제안된 양식에 청구의 본질을 명시합니다.

개인 계정을 통해 아파트에 대한 세금 공제가 언제 반환되는지 확인하는 방법

개인 계정에서 아파트를 구매할 때 세금 공제 상태를 확인할 수 있습니다. 모든 정보를 즉시 표시합니다. 몇 번의 클릭만으로:

1. '생활 상황' 아이콘을 클릭하세요.

헌법에 따르면 러시아의 모든 건강한 시민은 세금을 납부할 의무가 있습니다. 그러나 이러한 비용을 줄일 수 있는 방법이 있습니다. 해당 조치는 세금 공제를 사용하여 수행할 수 있습니다.

일반 정보

친애하는 독자 여러분! 이 기사에서는 법적 문제를 해결하는 일반적인 방법에 대해 설명하지만 각 사례는 개별적입니다. 방법을 알고 싶다면 문제를 정확하게 해결하세요- 컨설턴트에게 문의하세요:

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오늘날에는 여러 가지 유형의 혜택이 있습니다. 공제액은 다음과 같습니다.

• 표준 - 법에 의해 엄격하게 정의된 시민 범주(저소득층 인구, 전투원 등)에게 제공됩니다.
• — 치료, 훈련 등에 지출된 자금의 일부가 반환됩니다.
• 전문적인 것은 대부분의 경우 창의적인 직업을 가진 사람들이 제공합니다.
• 유가증권의 경우 - 유가증권과 관련된 납세자의 손실이 발생한 경우 제공됩니다.
• – 생활공간 구매시 사용 가능합니다.

반품 기간을 결정하려면 읽어야 합니다. 다음 사항도 알아야 합니다.

• 이러한 혜택은 사용할 수만 있지만 2014년 이후에는 이 권리가 여러 부동산에 적용됩니다.
• 재산 공제를 받기 위한 세금 신고는 거래 다음 해에 완료됩니다.
• 보상 수령 가능성은 부동산 구입 장소에 영향을 받지 않습니다.
• , 공제액은 200만 루블입니다(따라서 납세자는 26만 루블 이상의 지불을 청구할 수 없습니다).
• 배우자는 법이 정한 모든 규칙을 준수하는 경우 이중 보상을 받을 기회가 있습니다.
• 200만 루블 미만의 생활 공간을 구매할 때, 혜택을 받을 권리가 2014년 이전에 사용되지 않은 경우, 개인은 다른 부동산을 구매할 때 공제의 나머지 비율을 활용할 권리를 보유합니다.

환불을 받을 자격이 있는 사람은 누구입니까?

시민이 설명된 혜택을 받으려면 다음을 수행해야 합니다.

• 러시아 시민이 되십시오.
• 세금 공제를 받을 수 있는 근거가 있어야 합니다.
• 공식 소득이 있고 개인 소득세를 납부합니다.

부동산 구입 당시 공식 소득이 없었던 시민은 일정 시간이 지난 후 환불을 요청하는 신청서를 제출할 권리가 있습니다.

다음 범주의 시민은 소득세 환급을 받을 수 없습니다.

• 러시아 연방 거주자가 아닌 사람, 즉 해당 국가에서 연간 6개월 미만을 보내는 사람
• 육군 및 해군에서 기간제 및 계약직 복무 중인 자,
• , 3년의 세금 기간이 만료된 경우
• 아직 성년이 되지 않은 자녀이지만 부모가 이를 대신해 줄 수 있습니다.

신청하는 방법?

2014년 1월, 세금 환급 수령에 관한 법률이 크게 변경되었습니다. 조정은 자금 제공 과정뿐만 아니라 공제 개념과 관련된 여러 측면에 영향을 미쳤습니다.

세금 공제를 받으려면 얼마나 기다려야 합니까?

시민이 혜택 등록과 관련하여 세무 당국의 결정을 기다려야하는 주요 시간은 다음과 같습니다.

• 세무 서비스에 의한 문서 확인 및 검토;
• 환불을 제공하거나 자금 발행을 거부하는 특별위원회의 결정.

결정이 긍정적인 경우 납세자의 개인 계좌로 자금을 이체하는 데 일정 시간이 소요됩니다. 필요한 경우 문서를 보내는 데 약간의 시간이 소요될 수 있습니다.

아파트 구입을 위해

환급을 기다리는 데 걸리는 시간을 알아낼 때 세무 당국이 신청을 검토하는 데 약 2~4개월이 걸린다는 점을 알아야 합니다. 정확한 시기는 현재 상황의 개별적인 뉘앙스에 따라 다릅니다.

모기지로

시민이 모기지 자금을 사용할 때 세금 공제를 기다리는 기간에 관심이 있는 경우 이 경우 대출에 대해 초과 지불된 이자에서 돈을 받을 수 있다는 것을 알아야 합니다. 혜택 제공 기간을 기준으로 합니다.

서류 제출 후

시민이 서류를 제출한 날로부터 3개월이 지나면 세무서에서 서면 감사를 받아야 하며, 그 후 해당 시민은 자신의 문제에 대한 결정을 공식적으로 통보받게 됩니다.

세무서는 재산 공제를 제때에 양도하지 않습니다. 어떻게 해야 합니까? 개인 소득세 공제를 받기를 원하는 거의 모든 러시아인은 이 질문에 의아해합니다. 실제로 법에 설명된 대로 지불 상황이 다소 다르기 때문입니다.

러시아 연방의 모든 근로 시민은 부동산을 구입한 경우 이 지불금을 받을 자격이 있습니다.

세금 환급은 무엇입니까? 13 % 금액-임금을받을 때 사람이 매달 지불하는 금액입니다. 절차는 문서 제공 및 공제 권리를 확인하는 선언으로 시작됩니다. 다음으로, 기관은 법률이 정한 규범에 따라 행동해야 합니다. 연방세청이 실제로 지불을 지연시키는 경우와 그렇지 않은 경우를 고려해 보겠습니다.

마감일

서면 감사 후 세무 당국이 금액을 확인하면 다음과 같이 이체가 발생합니다.

• 3-NDFL 신고서를 확인한 후 환불 신청서를 제출하는 경우, 세무 당국이 이 신청서를 수락한 날로부터 늦어도 1개월(역일 기준 30일) 이내에
• 신고와 동시에 신청서를 제출한 경우에는 4개월을 기다려야 합니다. 처음 3개월 동안 신고 내용이 확인되고, 마지막 4번째 달에는 신청서가 확인됩니다.

납세자의 조치

아파트 공제액이 기한 내에 지불되지 않으면 다음 중 하나를 수행해야 합니다.

• 연방세 서비스에 직접 전화하고 부채 정산 부서에 연락하여 기관이 재산 공제 반환을 지연하는 이유를 문의하십시오. 일반적으로 이는 세무 공무원이 이체를 서두르는 데 충분합니다.
• 전화 통화 후에도 INFS가 공제액을 반환하지 않으면 청구서가 작성됩니다. 문서의 헤더는 승인된 양식으로 작성되며, 텍스트 자체에는 선언 및 신청서를 제출한 시점과 긍정적인 결정이 내려졌음을 표시하는 것이 필요합니다.

두 번째 방법은 아파트에 대한 세금 공제가 이전되지 않는 이유를 알아내는 것만으로도 즉시 취할 수 있습니다. 이는 직접 방문하거나 웹사이트를 통해 수행할 수 있습니다. 처리 속도를 높이려면 직접 세무서에 가서 신청서를 제출하고 이에 대한 응답으로 고려 사항이 수락되었다는 표시를 받는 것이 좋습니다.

다시 10일이 지났는데도 설명 없이 돈이 억류된 경우 연방세무서 중앙 지점에 불만 사항을 접수할 수 있습니다.

도덕적 피해

모든 납세자가 지정된 기간 내에 양도가 이루어지지 않으면 세무서가 발생한 손해를 보상할 의무가 있다는 것을 아는 것은 아닙니다. 금액은 다음과 같이 계산됩니다. 환불 금액에 실제 지연 일수를 곱한 다음 중앙 은행 재융자율을 곱하고 그 결과를 360일로 나눕니다.

실제로 연방세청 직원은 이 의무를 "잊고" 단순히 피해 금액을 청구하지 않습니다. 그러나 지연이 너무 길지 않은 경우 보상을 신청하는 것이 항상 의미가 있는 것은 아닙니다. 지연이 10-14일에 불과한 경우 도덕적 손해는 약 600 루블에 달합니다. 연말에 받게 되면 소득으로 신고하고 13%를 납부해야 합니다. 이러한 피해로 인해 발생하는 책임과 관련된 소란이 항상 그 금액을 정당화하는 것은 아닙니다.

귀하가 거주하는 지역의 연방세무서에 직접 불만 사항을 제출하는 것이 좋습니다. 또한, 정해진 기간 내에 미납세액을 청구하기 전에 해당 내용이 정확하게 기재되었는지 확인하는 서류를 확인하시기 바랍니다. 종종 납세자 자신이 당좌 계정을 표시하는 데 실수를 한 다음 영수증이 나올 때까지 기다립니다.

개인소득세를 과다납부한 경우

2017년부터 세무당국은 재정부의 서신에 따라 과납된 개인소득세 금액을 공제 받기 전 신고서 제출 시 신고서를 확인한 후에만 환급한다는 내용을 안내하고 있습니다. 2018년에도 동일한 요구 사항이 적용되므로 이 문제가 있는 경우 공제 신청서와 동시에 다른 신청서를 작성하여 제출해야 합니다.

거부된 경우

납세자가 해당 재산에 대해 신고서를 제출했지만 세무서에서 공제를 거부한 경우에도 개인소득세 공제를 받을 수 있는 기회가 있습니다. 먼저, 거부가 발생한 이유를 알아내야 합니다. 개인 소득세 신고서가 잘못 작성되었거나, 납세자 계좌가 잘못 표시되었거나, 다른 이유로 인해 거절이 발생한 이유를 알아내야 합니다. 검사에서는 자세한 답변을 제공한 다음 그 결과에 따라 조치를 취해야 합니다.

종종 문서를 다시 작성하거나 불만 사항을 제기하는 것만으로도 충분합니다. 세무서는 항소를 재검토해야 하며, 결정이 긍정적인 경우 납부한 개인소득세 금액을 기준으로 공제액을 다시 계산합니다.

결론

많은 사람들은 모든 유형의 개인 소득세 공제를 받는 것이 모든 근로 시민의 법적 권리라는 사실을 망각합니다. 이러한 이유로 귀하는 필요한 서류를 주의 깊게 수집하고, 신청서를 유능하게 작성하고, 귀하의 권리를 현명하게 방어해야 합니다. 불만 사항이 접수된 후에도 계좌에 돈이 도착하지 않으면 법원에 가서 필요한 모든 증거를 제공하는 것이 좋습니다. 그러한 경우 법원은 거의 항상 납세자의 편을 듭니다.

헌법에 따르면 러시아의 모든 건강한 시민은 세금을 납부할 의무가 있습니다. 그러나 이러한 비용을 줄일 수 있는 방법이 있습니다. 해당 조치는 세금 공제를 사용하여 수행할 수 있습니다.

일반 정보

오늘날에는 여러 가지 유형의 혜택이 있습니다. 공제액은 다음과 같습니다.

• 표준 - 법에 의해 엄격하게 정의된 시민 범주(저소득층 인구, 전투원 등)에게 제공됩니다.
• 사회적 - 치료, 훈련 등에 지출된 자금의 일부가 반환됩니다.
• 전문적인 것은 대부분의 경우 창의적인 직업을 가진 사람들이 제공합니다.
• 유가증권의 경우 - 유가증권과 관련된 납세자의 손실이 발생한 경우 제공됩니다.
• 재산 - 생활 공간을 구입할 때 사용할 수 있습니다.

반품 기간을 결정하려면 Art를 읽어야 합니다. 78 러시아 연방 세금 코드. 다음 사항도 알아야 합니다.

• 이러한 혜택은 일생에 한 번만 사용할 수 있지만 2014년 이후에는 이 권리가 여러 부동산에 적용됩니다.
• 재산 공제를 받기 위한 세금 신고는 거래 다음 해에 완료됩니다.
• 보상 수령 가능성은 부동산 구입 장소에 영향을 받지 않습니다.
• 공제가 발행되는 최대 금액은 2백만 루블입니다(따라서 납세자는 26만 루블 이상의 지불을 청구할 수 없습니다).
• 배우자는 법이 정한 모든 규칙을 준수하는 경우 이중 보상을 받을 기회가 있습니다.
• 200만 루블 미만의 생활 공간을 구매할 때, 혜택을 받을 권리가 2014년 이전에 사용되지 않은 경우, 개인은 다른 부동산을 구매할 때 공제의 나머지 비율을 활용할 권리를 보유합니다.

환불을 받을 자격이 있는 사람은 누구입니까?

시민이 설명된 혜택을 받으려면 다음을 수행해야 합니다.

• 러시아 시민이 되십시오.
• 세금 공제를 받을 수 있는 근거가 있어야 합니다.
• 공식 소득이 있고 개인 소득세를 납부합니다.

부동산 구입 당시 공식 소득이 없었던 시민은 일정 시간이 지난 후 환불을 요청하는 신청서를 제출할 권리가 있습니다.

다음 범주의 시민은 소득세 환급을 받을 수 없습니다.

• 러시아 연방 거주자가 아닌 사람, 즉 해당 국가에서 연간 6개월 미만을 보내는 사람
• 육군 및 해군에서 기간제 및 계약직 복무 중인 자,
• 연금 수급자(3년 납세 기간이 만료된 경우)
• 아직 성년이 되지 않은 자녀이지만 부모가 이를 대신해 줄 수 있습니다.

신청하는 방법?

2018년에는 초과 지급된 자금의 반환 처리가 누구나 처리할 수 있는 매우 간단한 작업입니다. 시민은 3-NDFL 신고서를 작성할 때만 어려움을 겪을 수 있습니다.

문서를 준비할 때 다음 요구 사항에 특별한 주의를 기울여야 합니다.

• 보상 지불 거부를 피하기 위해 신고서 및 기타 문서에는 정확한 정보만 표시되어야 합니다.
• 문서 작성은 블록체로 이루어져야 하며, 이를 통해 세무 공무원이 내용을 더 잘 이해할 수 있고 문서 스캔 절차도 용이하게 됩니다.
• 여백에 있는 얼룩을 제외해야 합니다.

신고가 완료되면 시민은 신청서 작성을 진행해야 합니다. 왜냐하면 법으로 정한 단일 템플릿은 없습니다. 신청서는 어떤 형식으로든 작성할 수 있습니다.

그러나 다음 정보를 언급해야 합니다.

• 신청자의 거주지, 성명 및 세금 식별 번호;
• 시민이 보상을 받기 위해 수행한 세금 거래의 이름
• 그 사람이 청구하는 금액;
• 세무 당국이 긍정적인 결정을 내릴 경우 해당 금액이 이체될 은행 계좌 정보
• 문서 작성 날짜와 납세자의 개인 서명이 없으면 신청서가 무효한 것으로 간주될 수 있습니다.

아파트 구입에 대한 세금 공제 신청서 샘플은 여기에 있습니다.

치료를 위한 세금 공제 신청서 샘플은 여기에 있습니다.

법률 제정

세금 공제 획득에 대한 법적 규제는 위의 혜택을 제공하기 위한 다양한 방법 및 옵션에 대한 자세한 설명이 포함된 러시아 연방 세법에 의해 수행됩니다. 전문가들은 러시아 연방 세법 제 217조, 218조, 220조를 숙지할 것을 권고합니다.

2014년 1월, 세금 환급 수령에 관한 법률이 크게 변경되었습니다. 조정은 자금 제공 과정뿐만 아니라 공제 개념과 관련된 여러 측면에 영향을 미쳤습니다.

세금 공제를 받으려면 얼마나 기다려야 합니까?

시민이 혜택 등록과 관련하여 세무 당국의 결정을 기다려야하는 주요 시간은 다음과 같습니다.

• 세무 서비스에 의한 문서 확인 및 검토;
• 환불을 제공하거나 자금 발행을 거부하는 특별위원회의 결정.

결정이 긍정적인 경우 납세자의 개인 계좌로 자금을 이체하는 데 일정 시간이 소요됩니다. 필요한 경우 문서를 보내는 데 약간의 시간이 소요될 수 있습니다.

아파트 구입을 위해

아파트 구입에 대한 세금 공제 환급을 얼마나 기다려야 하는지 알아볼 때, 세무 당국이 신청을 검토하는 데 약 2~4개월이 걸린다는 점을 알아야 합니다. 정확한 시기는 현재 상황의 개별적인 뉘앙스에 따라 다릅니다.

모기지로

시민이 모기지 자금을 사용할 때 세금 공제를 기다리는 기간에 관심이 있는 경우 이 경우 대출에 대해 초과 지불된 이자에서 돈을 받을 수 있다는 것을 알아야 합니다. 혜택 제공 기간을 기준으로 합니다.

서류 제출 후

시민이 서류를 제출한 날로부터 3개월이 지나면 세무서에서 서면 감사를 받아야 하며, 그 후 해당 시민은 자신의 문제에 대한 결정을 공식적으로 통보받게 됩니다.

국세청이 검사와 의사결정을 장기간 지연하는 경우 시민은 해당 당국에 불만을 제기할 권리가 있습니다.

데스크 체크 후

검사 후 한 달 이내에 답변이 긍정적인 경우 시민이 신청서에 명시한 세부 정보가 있는 계좌로 자금을 이체해야 합니다. 그렇지 않으면 위반으로 간주됩니다.

마감일을 늘리는 이유

시민이 잘못된 서류를 제출했거나 신청서 작성에 실수를 한 경우 연방세청에서 세금 공제 마감일을 늘릴 수 있습니다.

환불받는 방법

초과 지불된 자금을 반환하는 주요 방법은 고용주를 통한 지불입니다.

납세자의 개인 계좌로 일정 금액을 이체하는 방법도 있습니다. 방법의 선택은 지원자의 개인적인 희망에 달려 있습니다.

세금 공제 신청에 관한 동영상

아파트에 대한 세금 공제가 언제 이전되는지 확인하는 방법은 무엇입니까?

세금 코드에 확립된 규칙에 따라 세무 조사관은 3개월 이내에 신고서를 확인해야 하며 이 기간은 3-NDFL 신고서가 제출된 순간부터 계산됩니다. 그런 다음 4개월째(기간 동안) 공제 금액을 특정 납세자의 계좌로 직접 이체해야 합니다.

세금 서비스의 공식 웹사이트(여기)에서 온라인으로 신고서가 확인되는 단계를 확인할 수 있지만, 이를 위해서는 등록된 검사관의 개인 계정에 대한 로그인 및 비밀번호를 가져와야 합니다.

부동산(아파트, 방, 주택) 구매에 대한 세금 공제가 언제 이체되는지는 세금 웹사이트(연방세청)에서 납세자 개인 계좌 서비스를 통해 확인할 수 있습니다.

개인 계정을 입력하는 데 필요한 로그인 및 비밀번호를 찾으려면 세무서에서 카드를 받아야 합니다. 이를 위해서는 여권과 TIN이 포함된 증명서 원본이 필요합니다.

또한 연방세무국에 전화하여 전화로 문의할 수도 있습니다. 일반적으로 성명, 세금 식별 번호, 등록 주소 및 신청서 제출 날짜를 묻습니다.

일반적으로 문서 확인에는 약 3개월 정도 소요된 후 이전이 이루어지지만 때로는 이전이 더 빨리 이루어지는 경우도 있습니다.

우리 세무서에서는 3-NDFL 신고서와 그에 첨부된 서류를 확인하는 데 3개월이 할당되고 4개월이 이월된다고 말합니다. 실제로 일부 사람들은 더 빨리 발견했습니다. 물론, 공제가 이체되어야 하는 계정을 온라인으로 직접 확인하세요.

부동산 구입, 교육, 치료 등을 신고한 경우에만 세금 납부 기한이 있습니다. 이것은 모두 법에 의해 고려됩니다. 세무서를 통해 이를 수행하는 것이 가장 좋습니다. 약 3개월이 소요됩니다. 가장 좋은 방법은 회계에 관한 모든 것을 알아볼 수 있는 공식 세무 웹사이트를 이용하는 것입니다.

아파트 및 기타 구입한 부동산에 대한 세금 공제를 지불하는 최대 기간은 3개월이며, 이 기간이 지나면 세금 서비스에서 귀하의 계좌로 돈이 도착해야 합니다. 웹사이트의 개인 계정에 등록하여 이 과정을 관리할 수 있습니다. 러시아 세금 서비스.

세금 코드는 납세자가 연방 세무 서비스에 제출한 순간부터 3-NDFL 신고서에 대한 서면 감사를 실시하기 위해 세무 조사관에게 3개월의 시간을 제공합니다. 이 기간 동안 검사관은 신고서 및 제공된 서류의 정확성과 세금 공제를 받을 권리가 있는지 확인합니다.

세금신고가 확인되면 한 달 이내에 과다납부된 세금 금액이 신청서에 명시된 납세자의 계좌로 이체됩니다.

납세자는 개인 계정의 세무 서비스 웹 사이트 탭으로 이동하여 온라인으로 사무 감사 상태를 확인할 수 있습니다. 소득세 FL / 3-NDFL.

같은 페이지 바로 아래에서 납세자 계좌로 세금을 환급하는 방법에 대한 정보를 확인할 수 있습니다.

개인 계정의 로그인 및 임시 비밀번호는 거의 모든 세무서에서 얻을 수 있으며 등록 장소에서 반드시 얻을 수 있는 것은 아닙니다.

고용주나 세금 서비스를 통해 아파트 구입에 대한 세금을 신고할 수 있습니다. 두 번째 방법을 선택하면 모든 작업에 약 3개월이 소요됩니다.

고용주를 통해 등록하는 경우 세무서에 따라 많은 부분이 달라지므로 세무서 공식 웹사이트에서 서류를 작성하는 과정에 관심을 갖는 것이 좋습니다.

또한 공제액 반환은 귀하가 아파트에 대해 지불한 13%가 지불될 때까지 급여세가 감소된다는 점을 기억하십시오.

러시아 연방 조세법은 아파트 구입 시 공제를 받는 두 가지 방법을 규정합니다.

• 고용주를 통해;
• 세무서를 통해.

아파트 구입 시 세금 공제를 받는 시기는 선택한 방법에 따라 다릅니다.

직장에서

• 고용주를 통해 세금 환급을 위해 세무서로부터 통지를 받는 기한은 역일로 30일입니다.

2-NDFL 형식의 고용주 소득 증명서와 문서를 아파트 구입 연도에 즉시 세무 당국에 제출할 수 있습니다.

세무서에서 서류를 확인하고, 30일 후에는 알림을 받게 됩니다., 이는 재산 공제 금액을 명확하게 나타냅니다.

직장에서 재산 공제 신청서를 작성해야 하며 회계 부서에서는 급여에서 개인 소득세 원천징수를 즉시 중단합니다.

귀하는 귀하의 서면 세금 환급 신청서를 바탕으로 러시아 연방 조세법 제220조 8항에 따라 연초부터 원천징수한 세금을 귀하에게 지급하게 됩니다.

"고용주를 통한 세금 공제" 기사에서 직장에서 공제를 받는 과정에 대해 자세히 알아보세요.

예

Ignashevich A.V. 2016년 9월 26일에 나는 1,980,000 루블의 모기지론으로 아파트를 구입했습니다. 2016년 10월 3일에 필요한 모든 서류를 세무서에 제출했고, 2016년 11월 2일에 257,400원의 세금공제 통지서를 받고 당일 고용주에게 전달했습니다.

Ignashevich A.V. 고용주는 개인소득세를 원천징수하지 않고 원천징수 없이 임금을 지급합니다. 따라서 그는 매달 아파트 구입에 대해 세금 공제를 받게 됩니다.

세무서를 통해 은행계좌로

• 연방세 서비스를 통한 세금 공제 지불 마감일 -120일.

아파트 구입 시 세금 공제를 받는 시기는 서류의 정확성에 따라 직접 결정됩니다.

• 러시아 연방 조세법 220조 7항에 따라 연방세무서는 아파트 구입 시 세금 공제를 받을 권리가 있는지 확인합니다. 서류제출일로부터 3개월,이것을 데스크 감사라고 합니다.
• 오류나 불일치가 발견되지 않으면 재무부는 귀하의 카드나 은행 계좌로 돈을 이체합니다. 신청일로부터 30일입니다.

다음 사항을 이해하는 것이 중요합니다. 3개월세무서는 신고서를 확인하고 지불 금액을 승인하며 재무부는 아파트 구입에 대한 세금 공제를 다음 기간 내에 양도합니다. 1개월신청서 제출부터.

세금 웹사이트를 통해 온라인으로 공제를 받을 수 있는 마감일

인터넷 납세자의 개인 계정을 통해 공제 신청서를 제출한 경우 러시아 연방 조세법 제78조 6항에 따라 환급 마감일은 개인 방문과 동일합니다. 검사관에게 - 1개월.

하지만 데스크 감사 마감일을 잊지 마세요.

마감일을 놓친 경우

서류를 제출했지만 법이 요구하는 기한 내에 개인 소득세 환급을 받지 못한 경우, 러시아 연방 세법 제78조 10항에 따라 세무서로부터 보상을 받을 권리가 있습니다. 그러한 지연이 발생한 각 날짜에 대한 재융자율 금액.

불일치, 작성 및 계산 오류, 정보 부족이 발견되면 신고서 확인 기간이 늘어납니다.

기한이 길어지는 빈번한 실수

1. 잘못된 공제 금액이 표시됨

모기지로 아파트를 구입하려면 모성 (가족) 자본을 사용했습니다. 구매 가격은 러시아 연방 세법 제220조 5항에 따라 예산 금액만큼 감액되어야 합니다.

예

2,340,000 루블에 아파트를 샀고 돈은 1,900,000 루블이며 연금 기금은 440,000 루블에서만 세금 공제를받습니다.

1. 증빙 서류가 충분하지 않거나 잘못 작성되었습니다.

판매자와 서명한 모든 문서에 판매자의 여권 정보, 주소 및 납세자 식별 번호가 포함되어 있는지 확인하십시오.

여기에서 모든 것을 찾을 수 있습니다 세금 환급 서류 목록입니다.

1. 예산에 대한 세금 빚이 있습니다

이 부채를 뺀 금액을 갚거나 세금 공제 양도 신청서에 표시하십시오.

1. 가까운 친척에게서 아파트를 구입했습니다.

• 배우자;
• 부모;
• 형제자매들;

관련 당사자 전체 목록 표시...

아파트 구입 시 공제를 받을 수 없습니다. 이유 - 러시아 연방 세금 코드 220조 5항, 러시아 연방 세금 코드 105.1조 2항.

1. 아파트가 귀하의 이름으로 등록되어 있지만 다른 사람이 그 돈을 양도했습니다.

러시아 연방 세법 제 220조 5항에 따라 공제는 없습니다.

이 조항은 등록된 결혼의 배우자가 자금을 양도하는 경우에는 적용되지 않습니다.

공제를 더 빨리 받는 방법

이렇게 하려면:

• 서류가 올바른지 확인하세요.
• 1월 또는 그 이후에 3-NDFL 신고서를 제출하세요.
• 세무서에서는 재산 공제 금액을 확인하고 승인하는 데 3개월의 시간이 주어집니다.
• 우편 통지를 기다리지 말고, 세금 신고서 제출 시 즉시 환급 신청서를 제출하지 않은 경우 세무서에 가서 세액을 은행 계좌로 이체 신청서를 작성하십시오.

신청서를 제출한 날로부터 30일 이내에, 그러나 서면 세무 조사가 끝나기 전에 해당 금액이 귀하에게 이체됩니다.

프로세스 속도를 높이려면재산 공제를 받고, 세무서를 방문하여 시간을 낭비하지 말고 해당 금액이 귀하에게 이체되는 데 시간이 얼마나 걸리는지 확인하십시오. 연방 세금 서비스 웹 사이트에서 개인 납세자 계정을 만드십시오. 전자 형식의 서비스는 실제로 더 빨리 처리됩니다. 아파트 구입 시 세금 공제를 위해 기다려야 하는 시간이 줄어듭니다. 로그인 및 비밀번호를 얻으려면 여권과 TIN을 가지고 세무서나 본인의 세무서에 연락해야 합니다(그러면 TIN 없이도 가능합니다). 귀하께서 받으신 비밀번호는 유효기간이 정해져 있으므로 반드시 비밀번호를 변경하시기 바랍니다.

궁금한 점이 있으면 댓글로 질문해 주세요. 확실히 도와드리겠습니다!

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